Консультация юриста

Возврат налога работающим пенсионерам

Консультация пенсионного юриста по телефону

По Москве и московской обл.

8 (499) 938-69-44

По Санкт-Петербургу и обл.

8 (812) 467-31-78

Бесплатно по России

8 (800) 350-57-92

Задать вопрос юристу

Гражданин РФ имеет право на налоговый вычет, если он трудоустроен с полным социальным пакетом. Работающему пенсионеру тоже положена эта льгота.

Возврат налога работающим пенсионерам

На оформление налогового вычета пенсионера оказывает трудовая деятельность в настоящее время, дополнительные доходы, срок выхода на пенсию и многие другие условия.

Законодательная база

В Налоговом кодексе РФ п.2 ст. 217 говорится, что с пенсий налог не взымается. Если пенсионер не имеет дополнительный доход, то и получить налоговый вычет он не может. Но и здесь есть свои нюансы.

Основания

При дополнительном доходе граждане, вышедшие на заслуженный отдых, могут рассчитывать на получение льготы.

Дополнительным доходом является:

  • сдача в аренду машины или квартиры;
  • реализация собственности;
  • дополнительный заработок или иные поступления средств с уплатой налоговых сборов;
  • дополнительные виды пенсионного обеспечения (негосударственное пенсионное обеспечение).

Ограничения

Некоторые случаи предполагают ограничения. Максимальная сумма платежа за год не может превышать сумму налога за тот же период. Выплата положена работающему гражданину.

Поправки в законодательстве от 2014 года предполагают, что гражданин может получить и осуществить возвратить налогообложение за текущий период и последние 3 года со дня покупки объекта недвижимости.

В ситуации, когда работник вышел на пенсию, но не получил полную сумму подоходного налога, купил недвижимость после отмеченного срока и возвратил средства за несколько лет, выплаты заканчиваются. Вернуть налог можно только за последние годы работы.

Тем, кто не получил возврат, или стал владельцем объекта до обозначенного срок, право на него имеет. Остаток переносится на три года назад до получения пенсии за период, когда платеж не выплачивался.

Процедура возврата налога работающим пенсионерам

Для начисления налогового вычета необходимы документы, подтверждающие сделку по приобретению недвижимости, а также связанных с ней затрат.

Порядок действий

Порядок действий по возврату налогового вычета осуществляется стандартно: через налоговую инспекцию или работодателя.

Необходимые документы

Основные документы, необходимые для возврата налога:

  1. удостоверение личности – паспорт гражданина;
  2. справка, подтверждающая статус гражданина, вышедшего на пенсию;
  3. договор купли-продажи;
  4. свидетельство на право собственности/выписка из реестра прав на недвижимость;
  5. выписки из банка или расписки о передаче средств продавцу;
  6. соглашение долевого участия при приобретении в новостройке и акт по передаче.

Способы получения вычета

Получить вычет можно несколькими способами:

  • через работодателя;
  • путем обращения в ИФНС.

Можно воспользоваться сервисом Госуслуг, обратиться на официальный сайт инспекции или отправить почтовое отправление.

ИФНС

Для возврата через ИФНС следует:

  1. Собрать документы.
  2. Составить заявление на возмещение в инспекцию. Подготовить справки 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
Елена Смирнова
Пенсионный юрист, готова ответить на ваши вопросы.
Задать мне вопрос

В течение 3-х месяцев последует ответ, при положительном решении в течение месяца на счет пенсионера будут перечислены деньги.

Работодатель

Для возврата через работодателя нужно:

  1. Приготовить нужные документы.
  2. Написать заявление на уведомление при предоставлении в Налоговую службу, которое подтверждает предоставление вычета.
  3. Получить справку и предоставить по месту работы.

Со следующего месяца, после положительного решения, с заработка пенсионера перестанут удерживать тринадцать процентов до увольнения или полного перечисления.

Налоговый вычет работающим пенсионерам в 2021 году

Работающему пенсионеру предоставляется специальная налоговая льгота – вычет можно перенести на предыдущие периоды.

При покупке квартиры

Пенсионерам можно вернуть уплаченный НДФЛ до покупки, но не позднее трех лет. Кроме того, гражданам этой категории разрешается подавать заявление на выплаты НДФЛ за четыре года.

До пенсии

До выхода на пенсию, гражданам предоставляются налоговые льготы на общих основания. После окончания трудовой деятельности возможно переносить остаток на 3 года перед покупкой недвижимости.

В год выхода на пенсию

При окончании налогового периода, когда заявитель выходит на пенсию, он может оформить заявление за 4 года.

Например, если пенсионер приобрел квартиру в июне 2017, а вышел на заслуженный отдых в ноябре, в 2018 году он подает налоговую декларацию на возврат за прошедший год и переносит остаток на 2014-16 г.г.

При наличии супруг(и)

В случае, если неработающий пенсионер имеет работающую супругу, то налоговый вычет можно вернуть, так как приобретение считается совместно нажитым имуществом.

За лечение зубов

Налоговый вычет за стоматологические услуги составляет 13%. Сюда же включается и протезирование.

Заключение

В 2021 году обсуждается законодательный проект о новых упрощённых правилах налоговых вычетов. Но изменения коснуться только имущественного налогового вычета.

Работающему пенсионеру стоит воспользоваться правом на налоговый вычет, ведь и имущество, и лечение зубов стоит довольно дорого.

Помогла статья? Оцените её

1 Звезда2 Звезды3 Звезды4 Звезды5 звезд
Загрузка...

Добавить комментарий